Порядок заполнения заявки на кассовый расход

9112
Источник:«Финансовый справочник бюджетной организации» Для проведения кассовых выплат бюджетное учреждение представляет в орган Федерального казначейства по месту обслуживания заявку на кассовый расход. Чтобы платеж был своевременно перечислен по назна­чению, нужно правильно заполнить все реквизиты данного документа. Расскажем, на что следует обратить особое внимание.

Порядок проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учрежде­ний утвержден приказом Федерального казначейства от 29.10.2010 № 16н.

Необходимость оформления учреждением для проведения кассо­вых выплат заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) установлена п. 4 данного Порядка. Она представляется в орган Фе­дерального казначейства (далее — ОФК) по месту обслуживания в электронном виде или на бумажном носителе.

Читайте также статью "Заполнение заявки на кассовый расход в 2016 году"

Особенности заполнения

Заявка на кассовый расход формируется на оплату денежных обя­зательств в рамках одного принятого обязательства.

Перечисление налоговых и иных платежей в бюджеты. Отсутствие номера лицевого счета администратора доходов в поступившем из банка расчетном документе к выписке по счету, открытому ОФК на балансовом счете № 40101, не является основанием для отнесения данного поступления к невыясненным. Это установлено Порядком учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную си­стему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным прика­зом Минфина России от 05.09.2008 № 92н. Следовательно, указание номера лицевого счета администратора доходов в разделе 3 "Рекви­зиты контрагента" заявки не является обязательным.

Оплата обязательств за оказанные услуги связи. В разделе 2 "Рек­визиты документа-основания" заявки в качестве документа-основа­ния, подтверждающего возникновение денежного обязательства, может указываться акт выполненных работ (услуг).

Оплата задолженности по исполнительному документу. В разделе 2 "Реквизиты документа-основания" заявки проставляются только номер и дата исполнительного документа. Причина возникновения задолженности не указывается.

Указание нескольких документов-оснований. Если в разделе 1 "Рек­визиты документа" в графе 8 "Назначение платежа" перечислено несколько документов-оснований, например договор, счет или на­кладная, а в разделе 2 "Реквизиты документа-основания" указан только один документ, например накладная, для санкционирования оплаты денежных обязательств в ОФК должны быть представлены все документы-основания, указанные в заявке. При этом в случае если в ОФК имеется их электронная копия, повторного представле­ния документов-оснований не требуется.

Порядок заполнения графы 2 "ИНН" раздела 3 "Реквизиты контрагента" и раздела 2 "Реквизиты документа-основания", а также образец заполнения заявки на кассовый расход смотрите в полной версии статьи в Электронном архиве журнала.



Секретные материалы!

Есть статьи, которые мы не можем показывать на сайте в общем доступе. Подпишитесь на нашу специальную рассылку и получите информацию, которую мы открываем только избранным! Это бесплатно.

Школа Главбуха госучреждения

Школа Главбуха государственного учреждения

Научитесь работать без ошибок и нареканий!

Записаться в Школу

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией

А еще...

Видеообзор изменений 2017 года




Опрос

Вы сформировали резервы по расходам на 2017 год?

  • Да 18.31%
  • Нет 46.48%
  • Наше учреждение не формирует резервы по расходам 40.85%
Другие опросы

Рассылка

© 2011–2016 ООО «Актион бухгалтерия»

«Учет в учреждении» – Журнал для бухгалтеров бюджетной сферы

Использование материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Учет в учреждении».
Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации СМИ Эл №ФС77-62697 от 10.08.2015.


  • Мы в соцсетях
Сайт предназначен для бухгалтеров бюджетных и автономных учреждений

Чтобы продолжить чтение статьи на портале, пожалуйста, зарегистрируйтесь. Это бесплатно и займет всего 53 секунды. У нас на сайте:

Фото
  • 6000 статей
  • 14 000 ответов на вопросы
  • 300 видеосеминаров
  • 500 форм документов с образцами
  • Бесплатная правовая база
  • Сервисы, которые помогу составить учетную политику, определить код КОСГУ

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
×
Зарегистрируйтесь и скачайте файл!

Только зарегистрированные пользователи могут скачивать файлы с сайта. Это бесплатно и займет всего несколько секунд. У нас на сайте:

Фото
  • 6000 статей
  • 14 000 ответов на вопросы
  • 300 видеосеминаров
  • 500 форм документов с образцами
  • Бесплатная правовая база
  • Сервисы, которые помогу составить учетную политику, определить код КОСГУ

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль