8 (800) 511 98 66 Звонок бесплатный! Подпишитесь со скидкой! Активировать гостевой доступ к журналу
Учет в учреждении

Порядок заполнения заявки на кассовый расход

  • 28 сентября 2012
  • 9739

Источник:«Финансовый справочник бюджетной организации» Для проведения кассовых выплат бюджетное учреждение представляет в орган Федерального казначейства по месту обслуживания заявку на кассовый расход. Чтобы платеж был своевременно перечислен по назна­чению, нужно правильно заполнить все реквизиты данного документа. Расскажем, на что следует обратить особое внимание.

Порядок проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учрежде­ний утвержден приказом Федерального казначейства от 29.10.2010 № 16н.

Необходимость оформления учреждением для проведения кассо­вых выплат заявки на кассовый расход (код формы по КФД 0531801) установлена п. 4 данного Порядка. Она представляется в орган Фе­дерального казначейства (далее — ОФК) по месту обслуживания в электронном виде или на бумажном носителе.

Читайте также статью "Заполнение заявки на кассовый расход в 2016 году"

Особенности заполнения

Заявка на кассовый расход формируется на оплату денежных обя­зательств в рамках одного принятого обязательства.

Перечисление налоговых и иных платежей в бюджеты. Отсутствие номера лицевого счета администратора доходов в поступившем из банка расчетном документе к выписке по счету, открытому ОФК на балансовом счете № 40101, не является основанием для отнесения данного поступления к невыясненным. Это установлено Порядком учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную си­стему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным прика­зом Минфина России от 05.09.2008 № 92н. Следовательно, указание номера лицевого счета администратора доходов в разделе 3 "Рекви­зиты контрагента" заявки не является обязательным.

Оплата обязательств за оказанные услуги связи. В разделе 2 "Рек­визиты документа-основания" заявки в качестве документа-основа­ния, подтверждающего возникновение денежного обязательства, может указываться акт выполненных работ (услуг).

Оплата задолженности по исполнительному документу. В разделе 2 "Реквизиты документа-основания" заявки проставляются только номер и дата исполнительного документа. Причина возникновения задолженности не указывается.

Указание нескольких документов-оснований. Если в разделе 1 "Рек­визиты документа" в графе 8 "Назначение платежа" перечислено несколько документов-оснований, например договор, счет или на­кладная, а в разделе 2 "Реквизиты документа-основания" указан только один документ, например накладная, для санкционирования оплаты денежных обязательств в ОФК должны быть представлены все документы-основания, указанные в заявке. При этом в случае если в ОФК имеется их электронная копия, повторного представле­ния документов-оснований не требуется.

Порядок заполнения графы 2 "ИНН" раздела 3 "Реквизиты контрагента" и раздела 2 "Реквизиты документа-основания", а также образец заполнения заявки на кассовый расход смотрите в полной версии статьи в Электронном архиве журнала.

Секретные материалы!

Есть статьи, которые мы не можем показывать на сайте в общем доступе. Подпишитесь на нашу специальную рассылку и получите информацию, которую мы открываем только избранным! Это бесплатно.

Рекомендации по теме

Школа Главбуха госучреждения

Школа Главбуха государственного учреждения

Научитесь работать без ошибок и нареканий!

Записаться в Школу

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
А еще:
Простите, что прерываем ваше чтение

Это профессиональный сайт для бухгалтеров госучреждений

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, лучшие статьи доступны только зарегистрированным пользователям.

Чтобы продолжить чтение статьи, зарегистрируйтесь. Это бесплатно.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Это займет всего минуту!
Зарегистрироваться
×
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь

Портал содержит эксклюзивные авторские статьи и образцы отчетных форм с примерами заполнения. Мы следим за качеством наших материалов. Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
Это займет всего минуту
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.